6月23日晚間，中國奧園宣布，公司以5.68億港元出售了澳大利亞兩家附屬公司股權。
中國奧園稱，6月23日，公司間接擁有的全資附屬公司太豐集團有限公司作為賣方，與買方B（CompanyB(Aust)PtyLimited）訂立APGA協(xié)議，并與買方A（SilverMakoPtyLimited）訂立公司A（A.C.N.657824701PtyLtd）協(xié)議。
根據(jù)APGA協(xié)議，賣方有條件地同意出售，而買方A有條件地同意購買APGA股份，該股份占APGA已發(fā)行股本的49%，代價則為現(xiàn)金1澳元，相當于5.41港元。另根據(jù)公司A協(xié)議，賣方有條件地同意出售，而買方A有條件地同意購買公司A股份，該股份占公司A已發(fā)行股本的100%，代價則為現(xiàn)金1澳元，相當于5.41港元。另外，賣方及出售集團應對股東貸款進行重組。據(jù)此，股東貸款將在本質上由賣方全部出讓給買方A，而賣方將就此收到APGA支付現(xiàn)金1.05億澳元，相當于5.68億港元。出售事項完成后，中國奧園將間接持有APGA已發(fā)行股本的51%，并不再持有公司A的任何權益。
值得注意的是，根據(jù)由賣方、買方B及APGA于出售事項完成前訂立的APGA股東協(xié)議的條款，盡管賣方在完成后將持有APGA的51%已發(fā)行股本，其留下的剩余權力僅影響APGA集團的事務及管理決策，不再對APGA集團擁有控制權。
因此，出售之后，APGA集團將不再為中國奧園附屬公司，業(yè)績也將不再綜合入賬至財務報表。
根據(jù)中國奧園的披露，此次買方的最終實際擁有人為Liaw先生的全權家族信托，該人士為APGA集團旗下若干公司董事，因此為公司在附屬公司層面的關聯(lián)人士。
在此次出售事項完成后，中國奧園在澳大利亞將不再持有任何資產投資項目。
從出售的價格來看，APGA股份和公司A股份的代價及償還股東貸款的資金，分別較市場價值和估值變現(xiàn)價格折價約37.9%和20.5%。
資料顯示，APGA為一家根據(jù)澳大利亞法律在2014年7月8日在新南威爾士州注冊的私人股份有限公司。APGA主要從事投資控股，其附屬公司主要在澳大利亞大悉尼地區(qū)從事物業(yè)發(fā)展。截至目前，APGA共有24家附屬公司，擁有10個項目，其中4個項目已落成并售出。出售集團目前的6個物業(yè)項目中，3個已竣工，其余3個仍在建。
而公司A為一家根據(jù)澳大利亞法律于2022年3月7日在新南威爾士州注冊的私人股份有限公司。公司A作為特殊目的載體而成立，其唯一宗旨為承擔股東的貸款重組。截至目前，公司A的全部已發(fā)行股本由賣方擁有，且除其股本外，本公司無持有任何資產或負債或擁有任何附屬公司。
此次出售，中國奧園將錄得約2.45億澳元（約合人民幣11.32億元）的虧損（扣除相關交易成本前），中國奧園強調，該虧損金額為中國奧園在出售事項下應收的所得款項總額與公司應占出售集團資產凈值及股東貸款之間的差額。出售事項的實際虧損可能與上述有所不同，并將根據(jù)出售集團的財務狀況及出售事項完成時未償還股東貸款的最終金額確定，且有待最終審核。經扣除出售事項應占交易成本后，出售事項的所得款項凈額（預期約為1.03億澳元）擬用作公司的一般營運資金，滿足公司更廣泛的流動資金需求，包括持續(xù)解決公司財務狀況。
對于此次出售的原因，中國奧園表示，受中國房地產市場下行及自2021年以來實施的相關全國性宏觀調控政策的影響，公司面臨流動性壓力，難以通過慣常渠道取得融資。為改善流動性并獲得融資以滿足集團的財務需求，公司一直就中國及境外資產積極尋找潛在買家，且條款須符合公司及其持份者的整體最佳利益。出售事項為有關計劃的一部分。APGA集團作為新成立的發(fā)展商，在過去兩年已能夠如期交付其項目，惟財務表現(xiàn)尚欠穩(wěn)健。若給予更長時間，該集團或能成為成熟的發(fā)展商，擁有更穩(wěn)健的收入及盈利能力。然而，中國奧園的流動性問題使其無法投入額外資金以進一步支持APGA集團。集團對現(xiàn)金的迫切需求致其須變現(xiàn)澳大利亞資產。公司將錄得出售事項虧損約2.45億澳元。就集團對出售集團的總投資而言，該虧損乃屬重大規(guī)模虧損。然而，如果繼續(xù)持有澳大利亞的項目，將需要投入更多資金來支持出售APGA，出售業(yè)務方可獨立產生足夠的現(xiàn)金流滿足其自身需求。在此情況下，出售事項應是現(xiàn)在最佳選擇，可立即以1.03億澳元的現(xiàn)金協(xié)助緩解集團目前的流動性短缺。因此，董事會（包括獨立非執(zhí)行董事）認為，由此造成的重大出售事項虧損乃屬不可避免。
此前，為加速資金周轉，中國奧園已陸續(xù)轉讓、退出包括中國廣東陽江、惠州，江西九江，廣西浦北、福建漳州等境內，以及中國香港、加拿大等境外多處項目。
來源：澎湃新聞
編輯：wangdc
